一、单选题

1．下列哪项不属于政治风险？（ ）

A．政府更替

B．财产征用

C．洗钱

D．行业政策的改变

答案：C

解析：略。

2．通过各种手段将违法所得合法化的行为属于（ ）。

A．洗钱

B．恐怖威胁

C．业务外包

D．外部欺诈

答案：A

解析：洗钱是指通过各种手段将违法所得合法化的行为，例如毒品犯罪洗钱等。目前全球反恐的推进，对商业银行在经营过程中设定相应程序、政策以对付恐怖融资和洗钱行为提出了更高的要求。

3．外部的盗窃、抢劫、涉枪行为属于（ ）。

A．内部欺诈

B．外部欺诈

C．系统缺陷

D．人员因素

答案：B

解析：外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律。此类风险是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

4．下列各项不是产品设计缺陷表现的是（ ）。

A．提供的产品在业务管理框架方面不完善

B．提供的产品在权利义务结构方面不健全

C．提供的产品在风险管理要求方面不完善

D．提供的产品在服务消费者方面考虑不周到

答案：D

解析：产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题。

5．电脑“千年虫”属于典型的（ ）风险。

A．不完善或有问题的内部程序

B．人员因素

C．系统缺陷

D．外部事件

答案：C

解析：系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部/部分服务或业务中断而造成的损失。在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。

6．一级操作风险损失时将发生的内部原因包括（ ）。

A．信息科技系统、流程、人员

B．信息科技系统、经营活动、人员

C．流程、人员、经营活动

D．信息科技系统、人员、环境

答案：A

解析：一级操作风险原因分类有信息科技系统、流程、人员、经营活动、环境、政治、监管和破坏或事故等八类。其中，信息科技系统、流程、人员属于导致操作风险损失事件发生的内部原因；经营活动、环境、政治、监管和破坏或事故属于导致操作风险损失事件发生的外部原因。

7．商业银行的整体风险控制环境不包括（ ）。

A．公司治理

B．内部控制

C．风险文化

D．外部控制体系

答案：D

解析：商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制和风险文化等要素，对有效管理与控制操作风险至关重要。

8．下列哪种情形属于因系统缺陷而引发的操作风险？（ ）

A．地震致使某银行贮存的账册严重损毁

B．某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断

C．某银行财务系统建设存在缺陷，未保留部分重要文件

D．某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失

答案：B

解析：A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于内部流程而引发的操作风险；D项是由于人员因素而引发的操作风险。

9．用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内部损失数据至少（ ）年的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用于验证。

A．2

B．4

C．5

D．7

答案：C

解析：用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内部损失数据至少5年的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用于验证。银行如果是初次使用高级计量法，使用3年的历史数据也是可以的。

10．极端组织的行动属于（ ）。

A．政治风险

B．洗钱

C．外部欺诈

D．恐怖威胁

答案：A

解析：商业银行的外部事件风险包括：①外部欺诈；②洗钱；③政治风险；④监管规定；⑤业务外包；⑥自然灾害；⑦恐怖威胁。其中，政治风险是指由于战争、征用、罢工和政府行为、公共利益集团或极端分子活动而引起的风险。主要表现形式有：①本国政府或者商业银行海外机构所在地政府新的/新兴的立法；②公共利益集团的持续压力/运动；③极端组织的行动；④政变、政府更替等。

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二、多选题

1．商业银行选择关键风险指标评估操作风险时，应确保（ ）。

A．监控工作能够反映操作风险全局状况及变化趋势

B．监控工作能够反映全行操作风险的主要特征

C．关键风险指标是开放的、动态调整的

D．监控指标的变动能够及时预警风险变化

E．监控数据来源要准确可靠，具有可操作性

答案：A|B|C|D|E

解析：关键风险指标监控应遵循的原则包括：①整体性，监控工作要能够反映操作风险全局状况及变化趋势，揭示诱发操作风险的系统性原因，实现对全行操作风险状况的预警；②重要性，监控工作要提示重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患，反映全行操作风险的主要特征；③敏感性，监控指标要与操作风险事件密切相关，并能够及时预警风险变化，有助于实现对操作风险的事前和事中控制；④可靠性，监控数据来源要准确可靠，具有可操作性，要保证监控工作流程、质量可控，要建立起监控结果的验证机制；⑤有效性，监控工作要根据经营发展和风险管理战略不断发展和完善，指标是开放的、动态调整的，监控工作要持续、有效。

2．商业银行柜员在现金存取款的操作中，以下行为易造成操作风险的有（ ）。

A．未能正确识别假钞

B．临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙

C．无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务

D．未审核客户有效身份证件办理大额取现业务

E．未经授权办理大额取现业务

答案：A|C|D|E

解析：B项是避免操作风险的正确做法。

3．下列哪些活动是商业银行员工知识/技能匮乏的表现，进而有可能引发操作风险？（ ）

A．核心员工流失，致使关键信息缺乏共享

B．工作中意识不到自己缺乏必要的知识，按照自己认为正确的方式工作

C．对客户交易进行误导

D．意识到自己缺乏必要的知识，但是碍于颜面或其它原因不向管理层提出或者不能声明自己不胜任这一工作

E．意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷

答案：B|D|E

解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。其中，A项属于核心员工流失的表现；C项是失职违规的表现。

4．商业银行操作风险报告的目的在于向高级管理层揭示以下信息：商业银行的主要风险源、整体风险状况、风险的发展趋势、将来值得关注的地方，其报告内容大致包括（ ）。

A．风险状况

B．损失程度

C．诱因及对策

D．关键风险指标

E．资金规模

答案：A|C|D

解析：操作风险报告的内容包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。

5．在引发操作风险的内部流程因素中，（ ）是引起财务/会计错误的主要原因。

A．会计制度不完善

B．管理流程不清晰

C．财会系统建设存在缺陷

D．结算/支付系统延迟

E．系统的稳定性、兼容性、适宜性存在缺陷

答案：A|B|C

解析：内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。其中，财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。D项属于结算/支付错误；E项属于系统缺陷。

6．商业银行员工在重要空白凭证和重要物品管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有（ ）。

A．按规定进行重要空白凭证账实核对

B．印、押、证分管/分用

C．在空白有价单证、重要空白凭证预先加盖印章

D．对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁

E．领取的重要空白凭证不及时入账

答案：C|D|E

解析：员工在重要凭证和重要物品管理的操作易造成操作风险的行为有：①凭证管理员领取重要空白凭证不入账或少入账，对外开具虚假单据；②柜员代客户签发填写应由客户办理的重要空白凭证；③不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗；④对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁，或撤并网点时重要空白凭证未及时清理上缴，致使流失、被盗；⑤在空白有价单证、重要空白凭证上预先加盖印章；⑥印、押、证不分管、分用；⑦超越权限对外使用业务印章；⑧已停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁等。

7．在我国商业银行中，导致违反用工法的原因主要包括（ ）。

A．劳资关系

B．经济波动

C．安全因素

D．环境法规

E．性别歧视

答案：A|C|D|E

解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。其中，违反用工法是指商业银行违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法、合同法等，造成个人工伤赔付或因性别/种族歧视事件导致的损失。B项属于外部因素。

8．从（ ）几个方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施。

A．柜台业务

B．法人信贷业务

C．个人信贷业务

D．资金交易业务

E．代理业务

答案：A|B|C|D|E

解析：操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任，根据我国商业银行目前的业务种类和运营方式，可以从最普遍的柜台业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金交易业务和代理业务五个方面来分析操作风险点及其控制措施。

9．商业银行为降低个人信贷业务的操作风险，下列说法恰当的有（ ）。

A．银行个贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离

B．建立有效的激励机制，将客户经理的贷款发放规模与其收入和奖金挂钩

C．强化个贷审贷责任约束机制，细化个贷责任追究制度

D．重点发展以质押和抵押为担保方式的个贷业务，审慎发展个人信用和自然人保证贷款

E．成立个人信贷业务中心，由中心进行统一审查和审批，实现专业化经营和管理

答案：A|C|D|E

解析：B项应为在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩。

10．自我评估法是从哪两个角度来评估操作风险的重要程度？（ ）

A．影响程度

B．风险识别

C．发生概率

D．补救措施

E．确定模型

答案：A|C

解析：自我评估法是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从影响程度和发生概率两个角度来评估操作风险的重要程度。

2015年上半年银行职业资格考试时间是5月30日、31日。针对接下来的学习，金考网推出全新的章节练习，归纳每一章的真题、思路清晰，让您在做题中360度无死角巩固每一章知识。
三、判断题

1．关键风险指标法可用以评估商业银行整体的操作风险水平。（ ）

答案：正确

解析：关键风险指标法可选择已经识别出来的主要操作风险因素，并结合商业银行的内、外部操作风险损失事件数据形成统计分析指标，用以评估商业银行整体的操作风险水平。

2．保单只能在一定程度上降低操作风险的损失，要想真正降低操作风险需要建立一套完善的能对操作风险进行识别、评估、监测和控制/缓释的制度。（ ）

答案：正确

解析：购买保险只是操作风险缓释的一种措施。预防和减少操作风险事件的发生，根本上是要靠商业银行不断提高自身的风险管理水平。

3．商业银行应制定合理的跨业务类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于已反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低监管资本时将其视为信用风险损失，不计入操作风险监管资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。（ ）

答案：正确

解析：商业银行对由一个中心控制部门或由跨业务条线、跨期事件引起的操作风险损失，应制定合理具体的损失分配标准。例如，商业银行对因抵押品管理缺陷引起的信用风险损失，如已将其反映在信用风险数据库中，应视其为信用风险损失，不再纳入操作风险监管资本计量，但应将此类事件在操作风险内部损失数据库中单独作出标记说明。

4．操作风险评估的原理是按照“固有风险-控制措施=剩余风险”的方法，对业务流程中的风险点和控制措施进行系统识别、量化评级和记录报告，评估业务流程固有风险、剩余风险，量化分析风险程度，并针对不可接受的风险敞口采取改进措施。（ ）

答案：正确

解析：略。

5．产品成本的竞争是各商业银行市场竞争的主要体现。（ ）

答案：错误

解析：产品创新是各商业银行市场竞争的主要手段。

6．作为关键流程的有效控制与否的证据，文件/合同历来是各商业银行加强关键流程控制的重点。（ ）

答案：正确

解析：略。

7．公共利益集团的持续压力/运动，属于政治风险。（ ）

答案：正确

解析：政治风险是指由于战争、征用、罢工和政府行为、公共利益集团或极端分子活动而引起的风险。例如，本国政府或者商业银行海外机构所在地政府诞生新的立法、公共利益集团的持续压力/运动、极端组织的行动/蓄意破坏和政变/政府更替等。

8．商业银行进行操作风险监测时，应当关注不同时期自身关键风险指标的变化，同时将自身关键风险指标的变化与同类金融机构进行横向比较。（ ）

答案：正确

解析：商业银行通过监测和分析不同时期自身关键风险指标的变化，并与同类金融机构进行横向比较，有助于深入理解操作风险状况的变化趋势，为操作风险管理提供早期预警。

9．实证研究表明，人员因素是操作风险的最主要因素。（ ）

答案：正确

解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种，属于最常见的操作风险类型。

10．在违反用工法造成损失的原因分析中，劳方索偿属于劳资关系的原因类别。（ ）

答案：错误

解析：工人的劳方索偿属于环境安全性的原因类别。