一、判断题

1．通过对商业银行一定时期内现金流入（资金来源）和现金流出（资金使用）的分析和预测，可以评估商业银行长期的流动性状况。（ ）

答案：错误

解析：通过对商业银行一定时期内现金流入（资金来源）和现金流出（资金使用）的分析和预测，可以评估商业银行短期内的流动性状况。

2．易变资产是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。（ ）

答案：错误

解析：易变负债是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。

3．商业银行的流动性是指在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务的能力。（ ）

答案：错误

解析：商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。

4．通常，活跃在货币市场的商业银行需要采用较长的流动性缺口分析时间序列，而活跃在长期资产和负债市场的商业银行则需要采用较短的时间序列。（ ）

答案：错误

解析：一般而言，活跃在短期货币市场和易于在短期内筹集到资金弥补其资金缺口的商业银行具有较短的流动性管理时间序列，而活跃在长期资产和负债市场的商业银行则需要采用较长的时间序列。

5．商业银行在借出资金时，一般要在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。（ ）

答案：错误

解析：在实践操作中，必须清醒地认识到，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。

6．巴塞尔委员会认为久期分析法是评估商业银行流动性的较好方法，该方法在各国商业银行得到广泛应用。（ ）

答案：错误

解析：久期分析法是评估商业银行利率风险的一种方法。缺口分析法是巴塞尔委员会认为评估商业银行流动性状况的较好方法，在各国商业银行得到广泛应用。

7．商业银行总的流动性需求=负债流动性需求 临时流动性需求。（ ）

答案：错误

解析：特定时段内商业银行总的流动性需求，等于负债流动性需求加上资产（贷款）流动性需求：商业银行总的流动性需求=负债流动性需求 资产（贷款）流动性需求。

8．在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口减少，核心存款平均额增加意味着融资缺口增加。（ ）

答案：错误

解析：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加，核心存款平均额增加意味着融资缺口减少。

9．流动性风险通常被认为是商业银行破产的根本原因。（ ）

答案：错误

解析：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。流动性风险是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。

10．以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。（ ）

答案：正确

解析：通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。

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二、单选题

1．下列哪个流动性监管核心指标的计算公式正确？（ ）

A．流动性比率=流动性负债余额/流动性资产余额×100%

B．流动性缺口率=流动性缺口/到期流动性资产×100%

C．核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额×100%

D．人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额×100%

答案：C

解析：A项，流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额×100%；B项，流动性缺口率=（流动性缺口 未使用不可撤消承诺）/到期流动性资产×100%；D项，人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款 库存现金）/人民币各项存款期末余额×100%。

2．下列各项中，不属于压力测试假设情况的是（ ）。

A．存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点

B．某客户违约

C．市场收益率提高/降低50%

D．持有主要外币相对于本币升值/贬值20%

答案：B

解析：商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：①存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点；②市场收益率提高/降低50%；③持有主要外币相对于本币升值/贬值20%；④重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%；⑤GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。

3．不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，这反映了商业银行（ ）之间的关系。

A．流动性风险与信用风险

B．流动性风险与市场风险

C．流动性风险与操作风险

D．流动性风险与战略风险

答案：A

解析：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，如越来越多的贷款发放给高风险人群。

4．下列关于商业银行针对币种结构进行流动性风险管理的说法，不正确的是（ ）。

A．商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、监测和控制

B．商业银行除结合本币承诺来评价总的外汇流动性需求以及可接受的错配情况外，还应对所持有的各币种的流动性进行单独分析

C．多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度

D．商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量

答案：C

解析：对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。在本国或国际市场出现异常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场发展作出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下，商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地陷入外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期限结构。

5．如果一家商业银行的贷款平均额为1200亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的流动性需求是（ ）亿元。

A．400

B．600

C．800

D．1000

答案：D

解析：具体计算如下：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额=1200-300=900（亿元），则：借入资金（流动性需求）=融资缺口 流动性资产=900 100=1000（亿元）。

6．下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（ ）。

A．股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

B．在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求

C．商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D．商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险

答案：A

解析：A项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，从而对商业银行的流动性状况造成影响。

7．我国的流动性监管要求，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（ ）。

A．15%

B．25%

C．50%

D．75%

答案：B

解析：流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，该指标不得低于25%，应分别计算本币和外币口径数据。

8．核心存款指标的计算公式为（ ）。

A．核心存款/总负债

B．核心存款/总资产

C．核心存款/贷款总额

D．（核心存款 应收存款）/总资产

答案：B

解析：核心存款指标=核心存款/总资产。对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相对较好。

9．商业银行敏感负债/总资产比率、贷款总额/总资产比率与流动性风险的相关性分别为（ ）。

A．正相关、负相关

B．负相关、负相关

C．正相关、正相关

D．负相关、正相关

答案：C

解析：敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，因此敏感负债占总资产比率越高，流动性风险越大，即与流动性风险正相关；贷款总额与总资产的比率越高，则暗示商业银行的流动性能力越差，流动性风险越大，即与流动性风险正相关。

10．现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性，该指标的计算公式为（ ）。

A．现金头寸/总资产

B．（现金头寸 应收存款）/总资产

C．现金头寸/总负债

D．（现金头寸 应收存款）/总负债

答案：B

解析：现金头寸指标=（现金头寸 应收存款）/总资产，该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强，商业银行有较好的流动性。

2015年上半年银行职业资格考试时间是5月30日、31日。针对接下来的学习，金考网推出全新的章节练习，归纳每一章的真题、思路清晰，让您在做题中360度无死角巩固每一章知识。
三、多选题

1．在具体操作层面，对本币的流动性风险管理可以简单分为（ ）。

A．设立相应的比率/指标，判断流动性变化趋势

B．根据趋势衡量流动性需求

C．计算特定时段内商业银行总的流动性需求

D．根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排

E．根据现金流量计算特定时段内商业银行的流动性缺口

答案：A|C|E

解析：在具体操作层面，对本币的流动性风险管理可以简单分为三个步骤：①设立相应的比率/指标，判断流动性变化趋势；②计算特定时段内商业银行总的流动性需求，等于负债流动性需求加上资产（贷款）流动性需求；③商业银行的资金管理员根据已划定的资金期限，计算现金流量头寸剩余或不足，结合不同情景可能发生的概率，获得特定时段内商业银行的流动性缺口。D项属于对外币的流动性风险管理。

2．假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的分析正确的有（ ）。

A．银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越低

B．银行大额负债依赖度越低，流动性风险越低

C．银行敏感负债与总资产的比率越高，流动性风险越高

D．银行核心存款比例越高，流动性风险越低

E．银行现金头寸指标越高，满足即时现金需要的能力越强

答案：C|D|E

解析：A项，贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差；B项，对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。

3．下列属于商业银行流动性风险预警信号的有（ ）。

A．存款大量流失

B．客户办理业务等候时间较长

C．所发行的股票价格大幅下跌

D．被迫从市场上购回已发行的债券

E．资产或负债过于集中

答案：A|C|D|E

解析：流动性风险预警指标/信号通常包括内部指标/信号、外部指标/信号和融资指标/信号三类。本题中，AD两项属于融资指标/信号；C项属于外部指标/信号；E项属于内部指标/信号。B项，客户办理业务等候时间较长可能是由于工作人员对业务不熟悉，办理业务效率低，并不一定是流动性风险的预警信号。

4．下列哪些风险因素的变化可能对商业银行的各类资产、负债价值造成重大影响，商业银行应根据自身业务特色和需要对其定期进行压力测试？（ ）

A．水、电等基本生活资料价格上涨10%

B．所持有主要外币相对于本币贬值20%

C．GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标的波动幅度超过50%

D．存贷款基准利率连续累计上调250个基点

E．市场收益率降低50%

答案：B|C|D|E

解析：商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：①存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点；②市场收益率提高/降低50%；③持有主要外币相对于本币升值/贬值20%；④重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%；⑤GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。

5．流动性比率/指标是各国监管当局和商业银行广泛使用的方法之一，下列常用的比率/指标表达式正确的有（ ）。

A．现金头寸指标=现金头寸/总资产

B．核心存款指标=核心存款/总资产

C．贷款总额与核心存款的比率=贷款总额/总资产÷（核心存款/总资产）

D．大额负债依赖度=（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）

E．现金头寸指标=（现金头寸 应收存款）/总资产

答案：B|C|D|E

解析：流动性风险评估常用的指标包括：①现金头寸指标=（现金头寸 应收存款）/总资产；②核心存款指标=核心存款/总资产；③贷款总额与总资产的比率=贷款总额/总资产；④贷款总额与核心存款的比率=贷款总额/核心存款；⑤流动资产与总资产的比率=流动资产/总资产；⑥易变负债与总资产的比率=易变负债/总资产；⑦大额负债依赖度=（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）。

6．（ ）说明商业银行流动性风险高。

A．现金头寸指标低

B．贷款总额与核心存款的比率小

C．易变负债与总资产的比率大

D．贷款总额与总资产的比率高

E．大型商业银行的大额负债依赖度为50%

答案：A|C|D

解析：B项，贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小；E项，对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常。

7．商业银行需要定期对因（ ）所产生的现金流量及期限变化进行预测和分析，力图准确判断未来特定时段的资金净需求。

A．资产

B．负债

C．债券市场

D．表外项目

E．股票市场

答案：A|B|D

解析：商业银行应当定期对因资产、负债及表外项目变化所产生的现金流量及期限变化进行预测和分析，力图准确判断未来特定时段的资金净需求。商业银行除了监测在正常市场条件下的资金净需求外，还有必要定期进行压力测试，根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况。

8．商业银行流动性风险预警指标/信号主要包括（ ）。

A．商业银行的外部评级上升

B．所发行的可流通债券（包括次级债）的交易量上升且债券的买卖价差扩大

C．商业银行所发行的股票价格下跌

D．快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资

E．债权人（包括存款人）提前要求兑付，造成支付能力出现不足

答案：B|C|D|E

解析：流动性风险预警有内部指标/信号、外部指标/信号、融资指标/信号。其中，BC两项和商业银行的外部评级下降属于外部指标/信号；D项属于内部指标/信号；E项属于融资指标/信号。

9．流动性风险预警的内部指标/信号主要包括（ ）。

A．盈利水平

B．产品业务的风险水平

C．资产负债结构

D．资产质量

E．所发行的股票价格下跌

答案：A|B|C|D

解析：内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如：①某项或多项业务/产品的风险水平增加；②资产或负债过于集中；③资产质量下降；④盈利水平下降；⑤快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。E项属于外部指标/信号。

10．常用的评估流动性风险的方法包括（ ）。

A．缺口分析法

B．现金流分析法

C．久期分析法

D．流动性比率/指标法

E．模糊评价法

答案：A|B|C|D

解析：评估流动性风险的方法很多，包括基于当前持有量进行的简单计算和静态模拟，以及高度复杂的模型。评估流动风险方法主要包括：①流动性比率/指标法；②流动性缺口分析法；③现金流分析法；④久期分析法。