一、单选题

1．既应用定量分析，又结合专家判断等定性分析的预警方法是（ ）。

A．黑色预警法

B．指数预警法

C．统计预警法

D．红色预警法

答案：D

解析：在三种预警方法中，红色预警法重视定量分析与定性分析相结合，其流程是：①对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；②进行不同时期的对比分析；③结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。

2．贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后（ ）日内形成书面总结报告。

A．3

B．5

C．10

D．15

答案：C

解析：贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。

3．下列做法中，不符合信贷档案管理原则和要求的是（ ）。

A．将一个信贷项目形成的文件资料划分为信贷文件和信贷档案，分别管理

B．任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员

C．业务人员将信贷执行过程续生的文件随时移交信贷档案员

D．将信贷档案的检查列入年度绩效考核中

答案：B

解析：根据信贷档案管理的专人负责原则，银行各级行的风险管理部门和业务经办部门设立的专职或兼职人员担任信贷档案员，不得由直接经办信贷业务人员担任。

4．狭义的依法收贷是指（ ）。

A．依法采用仲裁、诉讼等手段清理回收贷款的活动

B．依合同约定采用仲裁、诉讼手段清理回收贷款的活动

C．依法通过催收、扣收、处理变卖抵押物等手段回收贷款的活动

D．依合同约定通过提前收回贷款、加罚利息、催收等手段回收贷款的行为

答案：A

解析：依法收贷的含义有广义、狭义之分。广义的依法收贷是指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。狭义的依法收贷是指按照法律、法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。

5．《贷款通则》规定，中期贷款展期的期限累计不得超过（ ）。

A．原贷款期限

B．原贷款期限的一半

C．原贷款期限的四分之一

D．3年

答案：B

解析：根据《贷款通则》的规定，现行短期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家另有规定者除外。

6．银行结清、退还押品的程序为（ ）。

A．交验信贷结清通知书和押品契证资料收据→当场清验押品→借贷双方在押品契证资料收据上签字→押品保管员在押品登录卡上注销

B．当场清验押品→交验信贷结清通知书和押品契证资料收据→押品保管员在押品登录卡上注销→借贷双方在押品资料收据上签字

C．交验押品契证资料收据→当场清验押品→借贷双方在押品资料收据上签字→押品保管员在押品登录卡上注销

D．当场清验押品→押品契证资料收据→押品保管员在押品登录卡上注销→借贷双方在押品资料收据上签字

答案：A

解析：贷款结清时，借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续。其程序如下：由业务经办人员会同借款企业向押品保管员交验信贷结清通知书和押品契证资料收据并当场清验押品后，借贷双方在押品契证资料收据上签字，由押品保管员在押品登录卡上注销。

7．下列关于保存到期的20年期贷款档案销毁做法中，错误的是（ ）。

A．首先由档案部门按贷款业务档案和风险评审档案分别提供拟销毁清单

B．贷款业务档案拟销毁清单交业务部门鉴定确认，由业务经办部门主管在正式清单上审批签字

C．风险评审档案拟销毁清单交风险管理部门鉴定，并由风险管理部门及行长办公室审批签字

D．贷款业务档案销毁清单与风险评审档案销毁清单均要由行长办公室审批签字

答案：B

解析：B项贷款业务拟销毁清单应交业务经办部门及风险管理部门鉴定，形成正式的贷款档案销毁清单，由业务经办部门、风险管理部门及行长办公室三方负责人在正式清单上审批签字。

8．在风险预警机制中，商业银行收集到的内外部信用信息要通过（ ）储存。

A．风险管理部门

B．贷款审批部门

C．贷款调查部门

D．商业银行信用风险信息系统

答案：D

解析：在商业银行风险预警程序中，收集到的与银行有关的内外部信息，包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，都通过商业银行信用风险信息系统进行储存。

9．借款人与银行可在（ ）中约定提前还款有关事宜。

A．提前还款条款

B．提前还款申请书

C．提前还款时

D．贷款到期日前

答案：A

解析：企业与银行可在贷款协议的提前还款条款中约定提前还款的条件、必要手续。这样当约定的条件实现时，企业即可按约定提前还款。否则，只有在出现提前还款需求时，与银行临时协商，征得银行同意后方可提前还款。

10．关于对借款人的贷后财务监控，下列说法正确的是（ ）。

A．企业提供的财务报表如为复印件，需要公司盖章

B．企业提供的财务报表如经会计师事务所审计，需要完整的审计报告（不包括附注说明）

C．财务报表应含有资金运用表

D．对于关键数据，主要进行纵向比较

答案：A

解析：银行对借款人进行贷后财务监控时，应核实企业提供的财务报表：①报表如为复印件，则需公司盖章；②报表如经会计师事务所审计，需有完整的审计报告（包括附注说明）；③报表应含有资产负债表、利润表及现金流量表。同时，银行还应对应收账款、存货、对外投资等关键性数据进行抽样核实，并进行横向（同类客户之间）与纵向（同一客户不同时间）的比较，以判断其财务数据是否合理，企业经营有无异常情况。

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二、多选题

1．对于固定资产贷款的经营风险，贷款人应定期对借款人和项目发起人的（ ）等内容进行检查与分析，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。

A．履约情况及信用状况

B．项目的建设和运营情况

C．宏观经济变化和市场波动情况

D．经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况

E．贷款担保的变动情况

答案：A|B|C|E

解析：D项是对于流动资金贷款的经营风险，贷款人需分析的内容。

2．下列情况，可导致依法收贷诉讼时效中断的有（ ）。

A．银行向借款人发出催收贷款通知函（对方未签字）

B．借款人书面提出还款计划

C．双方重新签订相关协议

D．借款人拒绝还款

E．银行提出还款计划

答案：B|C

解析：按法律规定，依法收贷向仲裁机关申请仲裁时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为2年，诉讼时效期间从贷款到期日起算。诉讼时效可因银行向借款人发出催收贷款通知函（须经对方签字），或借款人书面提出还款计划、双方重新签订协议等而中断。从中断日起，诉讼时效重新计算。

3．在推荐的“提前还款”条款内容中，借款人申请提前还款的，应在提前还款日前（ ）天向银行递交书面申请。

A．10

B．20

C．30

D．60

E．90

答案：C|D

解析：在推荐的提前还款条款中，借款人应在提前还款日前30天（或60天）以书面形式向银行递交提前还款申请，其中应列明借款人要求提前偿还的本金金额。

4．下列属于押品的有（ ）。

A．贷前审批文件

B．银行开出的本、外币存单

C．企业本票

D．商业承兑汇票

E．公司债券

答案：B|E

解析：押品属于信贷文件中的一级文件，主要包括：①银行开出的本、外币存单；②银行本票；③银行承兑汇票；④上市公司股票；⑤政府和公司债券；⑥保险批单；⑦提货单；⑧产权证或他项权益证书及抵（质）押物的物权凭证；⑨抵债物资的物权凭证等。

5．下列情况，银行可要求借款人追加担保品的有（ ）。

A．贷后检查中发现借款人提供的担保物的担保权尚未落实

B．担保品因市场价格降低贬值

C．保证人的保证能力下降

D．借款人财务状况恶化

E．追加新贷款

答案：A|B|C|D|E

解析：银行若在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的质押权益尚未落实，或担保品的价值由于市场价格的波动或市场滞销而降低，由此造成超额押值不充分，或保证人保证资格或能力发生不利变化，均可要求借款人落实抵押权益或追加担保品。另外，如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，或追加新贷款，银行也会要求借款人追加担保品，以保障贷款资金的安全。

6．债权人直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令，必须符合的条件有（ ）。

A．债务人对已发生法律效力的判决书、调解书不予履行

B．支付令能够送达债务人

C．申请财产已经申请保全

D．已经进入诉讼程序

E．债权人与债务人没有其他的债务纠纷

答案：B|E

解析：依法申请支付令，债权人请求债务人偿付贷款本息的，可以不通过诉讼程序，而直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令，但必须符合以下两个条件：①债权人与债务人没有其他债务纠纷；②支付令能够送达债务人的。

7．客户档案主要包括（ ）。

A．借款及担保企业的营业执照、法人代码本、公司章程

B．借款及担保企业的信用评级资料

C．借款及担保企业的验资报告

D．借款及担保企业近三年主要的财务报表

E．财务负责人的身份证或护照复印件

答案：B|C|D|E

解析：客户档案主要包括内容有：①借款企业及担保企业的“三证”（即年检营业执照、法人代码本、税务登记证）复印件；②借款企业及担保企业的信用评级资料；③借款企业及担保企业的开户情况；④借款企业及担保企业的验资报告；⑤借款企业及担保企业近三年的主要财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，上市公司、“三资”企业需提供经审计的年报；⑥企业法定代表人、财务负责人的身份证或护照复印件；⑦反映该企业经营、资信（“三资”企业，还应提交企业批准证书、公司章程等）及历次贷款情况的其他资料。

8．企业的财务风险主要体现在（ ）。

A．提前支付银行贷款本息

B．经营性净现金流量连续两年为零

C．会计报表造假

D．应收账款异常增加

E．流动资产占总资产比重上升

答案：C|D

解析：企业的财务风险部分可体现为：①企业不能按期支付银行贷款本息；②经营性净现金流量持续为负值；③产品积压、存货周转率大幅下降；④应收账款异常增加；⑤流动资产占总资产比重大幅下降；⑥短期负债增加失当，长期负债大量增加；⑦银行账户混乱，到期票据无力支付；⑧企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损；⑨不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象；⑩财务记录和经营控制混乱。A项企业提前支付银行贷款本息要么说明企业财务状况良好、资金充裕，要么说明企业有其他融资计划，但不能表明企业存在财务风险；B项企业经营性净现金流量连续两年为零，表明企业经营现金流入刚好等于现金流出，此种情况企业尚能维持，不会发生财务风险，但当企业经营性净现金流量连续为负值时，表明企业现金流入不够流出所用，此时企业会出现财务支付危机。

9．下列企业与银行的往来活动，属于银行重点监控的异常现象的有（ ）。

A．在银行存款大幅上升

B．在多家银行开户，经审查明显超出其经营需要

C．既依赖短期贷款，亦依赖长期贷款

D．还款资金主要为销售回款

E．将项目贷款通过地下钱庄转移到境外

答案：B|E

解析：企业与银行往来的异常现象主要包括：①借款人在银行的存款大幅下降；②在多家银行开户（公司开户数明显超过其经营需要）；③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款；⑤贷款超过了借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款；⑦借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。A项企业在银行存款大幅上升，表明企业与银行往来良好，有利于银行对企业的控制，不会为银行带来风险；C项企业对长短期贷款均依赖，并未过多依赖短期贷款，且未要求展期，因而可视其为正常情况；D项企业还款资金为销售回款，表明企业经营正常、与银行往来正常。

10．对不能按借款合同约定期限还款的，银行有权（ ）。

A．对应收未收的利息计收利息

B．自行加罚利息

C．对应收未收的罚息计收利息

D．扣押企业资产

E．申请企业破产清算

答案：A|C

解析：贷款逾期后，银行不仅对贷款本金计收利息，还要对应收未收的利息计收利息。同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定：应收未收的罚息也要计复利。

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三、判断题

1．为确保信贷资金安全，银行应将依法收贷与灵活放贷、管贷结合起来。（ ）

答案：错误

解析：法律是维护债权人的最有力的工具，依法收贷是保证信贷资金安全的有力措施。为此，银行在贷款经营中要充分利用法律工具，依法放贷、依法管贷、依法收贷，将信贷工作的全过程纳入依法管理轨道，才可使信贷工作处于法律的保护和约束之下，充分维护自身权益。

2．因提前还款而产生的费用应由借款人与银行共同承担。（ ）

答案：错误

解析：因为提前还款属于借款人违约，所以因提前还款而产生的费用应由借款人负担。

3．商业银行一级贷款文件应放在金库或保险箱（柜）中保管，指定双人分别管理钥匙和密码，双人入、出库，形成存取制约机制。（ ）

答案：正确

解析：一级文件是信贷的重要物权凭证，在存放保管时视同现金管理，可将其放置在金库或保险箱（柜）中保管，指定双人，分别管理钥匙和密码，双人入、出库，形成存取制约机制。

4．执行中的信贷文件和结清后的信贷档案应由风险管理部门和各业务经办人员设专柜分别保管存放。（ ）

答案：正确

解析：根据银行信贷档案分段管理原则，要将一个信贷项目形成的文件资料依据信贷执行状态划分为执行中的信贷文件和结清后的信贷档案两个阶段，实行分段管理。信贷文件由风险管理部门和各业务经办部门设专柜分别保管存放。

5．业务部门应按客户将客户档案与贷款文件一起存放。（ ）

答案：错误

解析：对客户档案，业务经办部门应设置专门的档案柜（与贷款文件、档案分开存放），集中存放档案。

6．采用“挂钩”方式转贷的，借款人如向银行提出书面申请并由银行与国外贷款行协商同意的，可将转贷项下未付的本金作与对外贷款协议相同的展期处理。（ ）

答案：正确

解析：凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期。但在借款人向银行提出书面申请并由银行与国外贷款行协商，同意对国外贷款协议偿还期限展期的情况下，转贷协议项下未付的贷款本金可作与对外协议条件相同的展期处理。

7．展期贷款的偿还在账务处理上与正常贷款相同。（ ）

答案：正确

解析：略。

8．提前还款可使银行及时收回资金，因而银行鼓励提前还款。（ ）

答案：错误

解析：借款人提前还款会打乱银行原有的资金安排计划，因而银行不鼓励借款人提前还款。借款人如要提前还款，应提前向银行递交提前还款计划，并与银行协商，在征得银行同意后，才可提前还款。

9．在利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期问题上，凡是采用“挂钩”方式转贷的，可以展期，采用“脱钩”方式转贷的，一般不得展期。（ ）

答案：错误

解析：凡利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期问题，应按“挂钩”和“脱钩”两种方式区别处理。凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期；凡采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期。

10．对于追加的担保品，可简化手续办理。（ ）

答案：错误

解析：担保品关系到银行贷款的安全，只有手续齐备、措施严密，才能在发生贷款纠纷时确保银行权益实现。因而在追加担保时，对于追加的担保品，也应根据抵押贷款的有关规定，办妥鉴定、公证和登记等手续，落实抵押权益。