一、单选题（（共80题，每小题0.5分，共40分）下列选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。）

1．浮动利率贷款是指贷款利率在贷款期限内随（ ）或官方利率波动，按约定时间和方法自动进行调整的贷款。

A．借款人还款能力

B．市场利率

C．政策

D．法规

2．银行将贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款的依据是（ ）。

A．贷款偿还方式

B．贷款经营模式

C．贷款担保方式

D．贷款用途

3．我国中央银行现行公布的贷款基准利率是（ ）。

A．行业公定利率

B．固定利率

C．法定利率

D．市场利率

4．固定利率贷款是指贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利率调整也不分段计息的贷款。一般情况下（ ）均为固定利率贷款。

A．短期流动资金贷款

B．中短期货款

C．中期贷款

D．长期贷款

5．某区域性小型商业银行确立了“根植城乡、服务大众”的发展战略，立足本地零售业务、适当发展周边地区批发信贷业务，这属于商业银行市场营销的（ ）。

A．营销组合

B．市场环境分析

C．市场细分

D．市场定位

6．在考虑银行定位时，处于（ ）的商业银行通常资产规模小，提供的信贷产品少，集中于一个或数个细分市场进行营销。

A．执行式地位

B．主导式地位

C．补缺式地位

D．追随式地位

7．下列不属于商业银行贷款定价原则的是（ ）。

A．扩大市场份额原则

B．维护客户利益原则

C．利润最大化原则

D．风险与收益对称原则

8．在银行产品的生命周期中，采取适当调整价格、增强竞争力的措施的阶段是（ ）

A．成长期

B．成熟期

C．介绍期

D．衰退期

9．根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述，错误的是（ ）。

A．可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款

B．在不征求银行意见的情况下，直接向第三方转让债务

C．有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况

D．有权按贷款合同约定提取和使用全部贷款

10．在商业银行受理贷款申请时，调查人员最主要通过借款人的（ ）及其与本行及他行业务状况考察借款人与银行的关系。

A．熟悉程度

B．存款余额

C．信用记录

D．贷款余额

11．企业向商业银行申请贷款时，（ ）一般不是必须提供的材料。

A．近三年和最近一期的财务报表

B．税务登记证

C．年度股东大会决议

D．注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明

12．对于有贷款需求的客户，信贷人员应尽可能通过（ ）方式进行前期调查。

A．同业访问

B．电子邮件

C．面谈

D．电话专访

13．银行确立贷款意向后，业务人员向客户索取的贷款申请资料中必须包括财务报表，下列有关收集财务报表的表述中，不正确的是（ ）。

A．应向借款人索取近两年经审计的财务报表和近期月报表

B．若担保方式为保证形式，应同时索取保证人的财务报表

C．对经审计和未经审计的财务报表应区别对待

D．新建项目的项目贷款，对于提供财务报表可不作严格要求

14．下列各项中，一般不属于商业银行贷前调查中贷款安全性调查内容的是（ ）。

A．对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉进行调查

B．对借款人过去和未来给银行带来的存款、结算等综合效益情况进行调查

C．对原已到期贷款及应付利息清偿情况进行调查

D．对借款人、保证的财务管理状况及其真实性进行调查

15．商业银行在进行区域风险分析时，当不良率变幅指标为负，下列说法正确的是（ ）。

A．资产质量下降，区域风险上升

B．资产质量上升，区域风险下降

C．资产质量上升，区域风险上升

D．资产质量下降，区域风险下降

16．下列各项中，属于银行信贷区域风险的外部因素风险分析内容的是（ ）。

A．信贷资产质量分析

B．区域产业结构分析

C．流动性分析

D．盈利能力分析

17．如果某一行业销售量较小，利润不确定性较大，由于高投资需求造成现金流为负值，则表明该行业处于行业发展的（ ）阶段。

A．衰退

B．成长

C．启动

D．成熟

18．在行业风险分析时，波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素是（ ）。

A．买方讨价还价能力

B．行业成熟度

C．成本结构

D．替代品威胁

19．借款人因购买商品或服务获得的商业信用减少而导致的借款需求，属于（ ）。

A．销售变化引起的需求

B．其他变化引起的需求

C．负债变化引起的需求

D．资产变化引起的需求

20．假设某公司的资本回报率为1.2，红利支付率为0.4，可持续增长率为0.1，则留存比率为（ ）。

A．0.9

B．0.7

C．0.6

D．0.8

北京地区2014年11月22日银行职业资格考试马上就要开始了。最后的冲刺阶段正是练习模考题的黄金时期。针对于此，网全力推出各科全真模考冲刺题供大家练习，希望对您知识的巩固有一定的帮助。如果还想做更多考前练习，不妨登陆网在线题库来体验一下！
21．一个公司的可持续增长率取决于利润率、留存利润、财务杠杆和资产效率四个变量，下列对于四个变量的描述不准确的是（ ）。

A．公司财务杠杆越高，销售增长越快

B．公司资产效率越高，销售增长越快

C．公司用于分红的利润越少，销售增长越慢

D．公司利润率越高，销售增长越快

22．下列因素与资金周转周期延长所引起的贷款需求无关的是（ ）。

A．存货周转天数

B．应付账款周转天数

C．现金周转天数

D．应收账款周转天数

23．一个企业有6年的历史，其中前2年主要生产白酒，中间2年从事副产品加工，后2年从事对外贸易，且股权完全发生变更，银行分析该客户的品质时（ ）。

A．因主管业务和股权变更较大，应给予大力支持

B．由于该企业敢于创新突破，应给予大力支持

C．由于贸易行业利润丰厚，应给予适当支持

D．因主管业务和股权变更较大，应给予足够警觉

24．商业银行评价企业经营管理状况时，对企业供应阶段分析的内容不包括（ ）。

A．供货渠道

B．销售渠道

C．原材料价格

D．供应商

25．商业银行信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三方面分析客户经营状况，下列对客户供应阶段分析中，不正确的是（ ）。

A．进货渠道分析可以从四方面着手：有无中间环节，供货地区的远近、运输方式、进货资质

B．原材料价格除了受市场供求影响外，还取决于进货渠道、客户关系等多方面因素

C．付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货交易采购说明其资信较高

D．客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商一般较为可靠

26．下列选项中，不属于杠杆比率指标的是（ ）。

A．资产负债率

B．负债与所有者权益比率

C．负债与有形净资产比率

D．成本费用利润率

27．某企业本年销售收入为1000万元，应收账款周转率为4，期初应收账款余额为150万元，则期末应收账款余额为（ ）万元。

A．500

B．350

C．250

D．150

28．损益表中，主营业务收入减去主营业务成本、营业费用、营业税，得出的是（ ）。

A．营业利润

B．主营业务利润

C．净利润

D．利润总额

29．商业银行判断借款人还款能力的直接依据是（ ）。

A．利润水平

B．固定资产

C．流动资产

D．现金流量

30．相比之下，如借款人的长期负债和所有者权益之和小于长期资产，则借款人的（ ）。

A．长期偿债能力不受影响

B．短期偿债能力不受影响

C．短期偿债能力较弱

D．长期偿债能力较弱

31．下列关于财务比率的表述，错误的是（ ）。

A．在计算应收账款周转率时，可采用销售收入净额

B．现金比率是现金总额与流动负债的比率

C．负债与有形净资产比率越低，表明长期偿债能力越强

D．一般来说成本费用利润率指标值越高越好

32．如果长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，这表明借款人是（ ）。

A．以部分短期负债支持了部分短期资产

B．以部分短期负债支持了部分长期资产

C．以部分长期负债支持了部分长期资产

D．以部分长期负债支持了部分短期资产

33．客户信用评级能够量化不同信用等级客户的（ ）。

A．违约损失率

B．违约损失

C．违约概率

D．违约风险暴露

34．商业银行对客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法，其中定性分析法主要指（ ）。

A．违约概率模型分析法

B．专家判断法

C．风险中性定价模型分析法

D．信用风险分析法

35．下列各项中，不属于项目评估内容的是（ ）。

A．编制可行性研究报告

B．项目技术评估

C．项目担保及风险分担

D．项目建设的必要性与建设配套条件

36．决定贷款能否偿还的最主要因素是（ ）。

A．贷款人的信用等级

B．贷款人的现金流情况正常

C．贷款人的还款能力

D．担保人资金实力

37．投资项目技术可行性分析的核心是（ ）。

A．设备价格评估

B．建筑安装方案评估

C．产品销售方案分析

D．工艺技术方案分析

38．下列选项中，属于项目建设条件分析中外部条件的是（ ）。

A．建筑施工条件

B．拟建项目的物力条件

C．拟建项目的财务资源条件

D．拟建项目的人力条件

39．市场需求预测是对需求现状进行分析与评估，对当前市场需求状况进行预测分析，不包括（ ）。

A．估计区域市场潜在需求量

B．估计行业销售额和企业的市场占有率

C．估计潜在的市场需求总量

D．评估市场竞争状况

40．在项目评估中，开办费在项目投产后一般按不短于（ ）年的期限平均摊销。

A．5

B．3

C．10

D．1

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41．某项目总投资20000万元，于2008年三季度达产，2009、2010、2011年年利润总额分别为2800万元、3000万元、3200万元，则该项目的三年平均投资利润率为（ ）。

A．14%

B．16%

C．20%

D．15%

42．企业年固定成本为100万元，产品单价20元，产品单位可变成本为15元，产品单位销售税金为1元，则其盈亏平衡点产量为（ ）。

A．50000件

B．1000000件

C．200000件

D．250000件

43．在项目评估中，财务内部收益率是反映项目____能力的____指标。（ ）

A．偿债；静态

B．偿债；动态

C．获利；静态

D．获利；动态

44．借款人在银行融资时，由甲和乙分别提供了房地产抵押和连带责任保证，贷款到期后借款人无力偿还贷款，银行通常应（ ）。

A．首先向甲方行使抵押权

B．同时向甲、乙双方行使权利

C．首先向借款人追偿，其次向甲乙双方追偿

D．首先向乙方行使追偿权

45．根据我国《担保法》规定，（ ）可以抵押。

A．国有土地使用权和地上附着物

B．自留地、自留山等集体土地使用权

C．学校和医院的设施

D．查封扣押的财产

46．关于贷款抵押物的转让，下列表述错误的是（ ）。

A．抵押人可以自主转让已办理抵押登记的抵押物，不必征得他人同意

B．在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知抵押权人并告知受让人转让物已经抵押的情况。否则，转让行为无效

C．若转让抵押物的价款明显低于其价值，银行可以要求抵押人提供相应的担保。否则，不得转让抵押物

D．抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿

47．下列有关抵押的说法不正确的是（ ）。

A．在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，抵押人未通知银行或告知受让人的，转让行为无效

B．若转让抵押物的价款高于其价值的，银行可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的，不得转让抵押物

C．抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分，归抵押人所有，不足部分由债务人清偿

D．抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保

48．根据《担保法》的规定，抵押人拥有所有权或经营管理权的下列财产中，可作抵押的是（ ）。

A．宅基地

B．集体土地所有权

C．国有土地所有权

D．国有土地使用权

49．下列各项中，商业银行不可接受的质押财产是（ ）。

A．汇票、支票、本票、债券、存单

B．依法可转让的专利权、著作权中的财产权等知识产权

C．依法所有、依法有权处分的交通运输工具和其他动产

D．国家机关的财产

50．商业银行贷款质押风险一般不包括（ ）。

A．声誉风险

B．虚假质押风险

C．司法风险

D．操作风险

51．在抵押期间，无论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（ ）收取。

A．抵押人

B．贷款银行

C．抵押权人

D．国家财政

52．下列不属于商业银行信贷授权载体的是（ ）。

A．电话记录

B．授权书

C．岗位职责

D．规章制度

53．商业银行总行对授信业务职能部门的授权属于（ ）。

A．转授权

B．临时授权

C．直接授权

D．授信

54．下列贷款审批要素中有关担保方式的表述，错误的是（ ）。

A．担保应具备可执行性

B．担保人对担保物可无处置权，但应拥有使用权

C．银行在担保项下应对保证人或担保物上有持续监控能力

D．担保物需足值且易变现

55．下列贷款审批要素中有关担保方式的表述，错误的是（ ）。

A．担保应具备可执行性

B．抵（质）押品需足值且易变现

C．银行在担保项下应对保证人或押品具有持续监控能力

D．担保人对担保物可无处置权，但应拥有使用权

56．下列关于贷款审批要素中担保方式的表述，错误的是（ ）。

A．银行在担保项下应对保证人或押品具有持续监控能力

B．担保应具备可执行性及易变现性

C．担保人可对担保物无处置权，但应拥有使用权

D．担保应具备足值性，押品足值且易变现

57．根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定：贷款人应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容做出承诺，承诺内容不包括（ ）。

A．配合贷款人对贷款的相关检查

B．及时提取贷款并适当转化为银行存款

C．及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料

D．实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意

58．下列关于商业银行放款执行部门职责的表述，错误的是（ ）。

A．审核放款条件的落实情况

B．审核银行授信业务审批文书是否在有效期内

C．审核贷款风险及定价

D．审核提款金额与项目进度的匹配情况

59．下列关于商业银行放款执行部门职责的表述，错误的是（ ）。

A．审核放款条件的落实情况

B．审核提款金额与项目进度的匹配情况

C．审核贷款风险及定价

D．审核银行内部授信流程的合规性、完整性和有效性

60．甲企业于2008年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个为期3年的项目投资。截止2009年底，项目已完工75%，银行已按照借款合同付款750万元。银行依据的贷款发放原则是（ ）。

A．计划、比例放款原则

B．进度放款原则

C．及时性原则

D．资本金足额原则

北京地区2014年11月22日银行职业资格考试马上就要开始了。最后的冲刺阶段正是练习模考题的黄金时期。针对于此，网全力推出各科全真模考冲刺题供大家练习，希望对您知识的巩固有一定的帮助。如果还想做更多考前练习，不妨登陆网在线题库来体验一下！
61．下列有关实贷实付核心要义的表述，错误的是（ ）。

A．有利于防范贷款资金被挪用

B．受托支付是实贷实付的惟一手段

C．协议承诺是实贷实付的执行依据

D．按进度发放贷款是实贷实付的基本要求

62．贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给（ ）。

A．符合合同约定用途的借款人交易对象

B．借款人

C．借款人指定的收款人

D．保证人

63．商业银行对贷款人贷后监控的内容一般不包括（ ）监控。

A．管理状况

B．经营状况

C．利率水平

D．财务状况

64．下列各项中，不属于企业经营风险的是（ ）。

A．企业在多家银行开户

B．对存货、生产和销售的控制力下降

C．对一些客户或供应商过分依赖

D．业务性质、经营目标或习惯做法改变

65．在贷后管理中，（ ）一般不作为对借款人财务指标控制的要求。

A．流动比率

B．资产负债率

C．净资本收益率

D．利润率

66．（ ）是商业银行贷款保证人履行保证义务的实际能力。

A．保证策略

B．保证意愿

C．保证措施

D．保证实力

67．下列对保证人资格审查的做法中，正确的是（ ）。

A．股份制企业的保证人还需提供股东大会的授权书

B．应尽可能避免连环担保

C．只允许企业法人作保证人

D．自然人不可以作为公司贷款的保证人

68．A企业在B银行有一笔一年期流动资金贷款即将到期，但A企业因季节因素影响了销售及资金回笼，资金暂时出现不足，无法偿还在B银行的贷款，下列各项中表述正确的是（ ）。

A．若A企业末向B银行提出展期申请，其贷款自到期之日起，转入次级类贷款

B．B银行业务部门客户经理对A企业展期条件审查核实后，可直接批准企业展期申请

C．A企业应在贷款到期日前向银行提出贷款展期申请

D．为确保企业足额还款且不影响其正常生产，B银行可同意企业展期期限为两年

69．下列关于固定资产贷款的借款合同中“提前还款”条款的表述，错误的是（ ）。

A．银行可与借款人在借款合同中约定，未经银行的书面同意，借款人不得提前还款

B．对已提前偿还的部分不得要求再贷

C．银行对于提前偿还的贷款不能收取费用

D．借款人应在提前还款日前若干天以书面形式向银行递交提前还款申请

70．“借款人在还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证贷款足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”是对（ ）类贷款的表述。

A．次级

B．关注

C．损失

D．可疑

71．我国商业银行贷款风险分类最核心的内容是（ ）。

A．借款人的信用等级

B．借款人的经营状况

C．贷款偿还的可能性

D．借款人的财务状况

72．下列关于商业银行对贷款担保状况分析的表述，错误的是（ ）。

A．在没有市场的情况下，可自行确定担保物的市场价值

B．要判断担保能消除或减少贷款风险损失的程度

C．要考虑担保的有效性

D．要考虑担保的充分性

73．下列各选项中，能够反映银行客户信誉状况的是（ ）。

A．借款客户的财务报表

B．借款客户的主营业务

C．借款客户的还款记录

D．借款客户的市场占有率

74．商业银行通常通过____覆盖预期损失，通过____覆盖非预期损失。（ ）

A．准备金；资本金

B．专项准备金；特别准备金

C．资本金；准备金

D．特别准备金；专项准备金

75．根据是否诉诸法律，可以将商业银行不良贷款清收划分为常规清收和依法收贷两种。下列各项中，不属于商业银行不良贷款常规清收方式的是（ ）。

A．财产保全

B．协商处置抵质押物

C．直接追偿

D．委托第三方清收

76．债务人应当自收到支付令之日起（ ）日内向债权人清偿债务，或向法院提出书面异议。

A．60

B．30

C．15

D．7

77．保证人和债权人应当约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起（ ）内，银行应要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

A．2年

B．6个月

C．5个月

D．1年

78．对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请（ ）。

A．支付令

B．财产保全

C．破产

D．强制执行

79．按照我国现行法律，在依法收贷中，债权人申请强制执行的法定期限为（ ）。

A．6个月

B．1年

C．3个月

D．2年

80．下列各项中，不属于银行贷款重组方式的是（ ）。

A．借新还旧

B．变更担保条件

C．借款企业变更

D．调整还款期限

北京地区2014年11月22日银行职业资格考试马上就要开始了。最后的冲刺阶段正是练习模考题的黄金时期。针对于此，网全力推出各科全真模考冲刺题供大家练习，希望对您知识的巩固有一定的帮助。如果还想做更多考前练习，不妨登陆网在线题库来体验一下！
答案与解析

1．B【解析】贷款按利率形式划分可分为浮动利率贷款和固定利率贷款。其中，浮动利率贷款是指贷款利率在贷款期限内随市场利率或官方利率波动，按约定时间和方法自动进行调整的贷款。

2．B【解析】A项，按贷款偿还方式划分可分为：一次还清贷款和分期偿还贷款；C项，按贷款担保方式划分，可分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款和信用贷款；D项，按贷款用途划分可分为固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款和项目融资。

3．C【解析】基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

4．A【解析】固定利率贷款是指贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利率调整也不分段计息的贷款。短期流动资金贷款均为固定利率贷款，即执行合同约定的利率。

5．C【解析】市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策。商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行细分。题中所述营销策略是按区域进行的市场细分。

6．C【解析】按照公司信贷产品的市场规模、产品类型、技术手段等因素，可将定位方式分为三种：主导式定位，追随式定位，补缺式定位。补缺式定位是指处于补缺式地位的商业银行资产规模很小，提供的信贷产品少，集中于一个或数个细分市场进行营销。

7．B【解析】合理确定贷款价格，既能为银行取得满意的利润，又能为客户所接受，是商业银行公司贷款管理的重要内容。贷款定价原则包括：①利润最大化原则；②扩大市场份额原则；③保证贷款安全原则；④维护银行形象原则。

8．A【解析】成长期是指银行产品通过试销打开销路，转入成批生产和扩大销售的阶段。银行在这一阶段可以采取的措施主要有：①不断提高产品质量，改善服务，开拓产品的新用途与特色服务，改善产品的性能；②扩大广告宣传，重点是让客户信任产品，为产品树立良好的形象，提高声誉；③适当调整价格，增强产品的竞争力；④利用已有的销售渠道积极开拓新市场，进一步扩大销售。

9．B【解析】根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人的权利如下：①可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款；②有权按合同约定提取和使用全部贷款；③有权拒绝借款合同以外的附加条件，借款人应承担的义务及责任应在贷款合同中载明，如在合同以外附加条件，借款人有权拒绝；④有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况；⑤在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。

10．C【解析】在贷款申请受理的面谈过程中，调查人员需了解的信息之一是：客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。

11．C【解析】企业向商业银行申请贷款时，为了获取客户进一步的信息，除借款申请书外，业务人员要求客户提供的基本材料包括：①注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明；②技术监督局合法的组织机构代码证书及最新年检证明；③借款人税务登记证；④借款人的验资；⑤借款近三年和最近一期的财务报表；⑥借款人贷款卡及最新年检证明；⑦借款人预留印鉴卡及开户证明；⑧法人代表或负责人身份证明及其必要的个人信息；⑨借款人自有资金、其他资金来源到位或能够计划到位的证明文件；⑩有关交易合同、协议。

12．C【解析】无论对于商业银行主动营销的客户还是向商业银行提出贷款需求的客户，信贷客户经理都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。

13．A【解析】A项，银行确立贷款意向后，业务人员应向借款人索取近三年经审计的财务报表和最近一期的财务报表。

14．B【解析】除ACD三项外，贷款安全性调查内容还包括：①考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制；②对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资和关联公司情况进行调查；③对抵押物的价值评估情况作出调查；④对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度。

15．B【解析】不良率变幅用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况，反映信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。

16．B【解析】影响区域风险的外部因素很多，主要包括：区域自然条件分析，区域产业结构分析，区域经济发展水平分析，区域市场化程度和执法及司法环境分析，区域经济政策分析，区域政府行为和政府信用分析。ACD三项是内部因素分析。

17．C【解析】行业发展的四个阶段为启动阶段或初级阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段。其中，启动阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：①销售，由于价格比较高，销售量很小；②利润，因为销售量低而成本相对很高，利润为负值；③现金流，低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。

18．D【解析】波特五力模型中涉及的五种力量包括：新进入者进入壁垒、替代品的威胁、买方议价能力、卖方议价能力以及现存竞争者之间的竞争；行业风险分析框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个方面分别是行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业政策法规。

19．C【解析】应付账款被认为是公司的无成本融资来源，但如果公司经常无法按时支付货款，商业信用就会大幅减少，供货商就会要求公司交货付款。实际上，如果应付账款还款期限缩短了，那么公司的管理者将不得不利用后到期的应付账款偿还已经到期的应付账款，从而减少在其他方面的支出，这就可能造成公司的现金短缺，从而形成借款需求。而应付账款属于企业负债，故是由负债变化引起的需求。

20．C【解析】留存比率=1-红利支付率=1-0.4=0.6。

21．C【解析】一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：①利润率，利润率越高，销售增长越快；②留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越快；③资产效率，效率越高，销售增长越快；④财务杠杆，杠杆越高，销售增长越快。

22．C【解析】资金周转周期的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数有关，应收账款周转天数和存货周转天数的增加会引起资金周转周期的延长，应付账款天数的增加会引起资金周转周期的缩短。

23．D【解析】要注意客户经营范围特别是主营业务的演变，对于频繁改变经营业务的客户应当警觉。客户主营业务的演变有以下几种情形：①行业转换型，如由原来侧重贸易转向实业，或由原来侧重实业转向贸易等；②产品转换型，如由原来侧重生产某种产品转向生产另一种产品；③技术转换型，如由原来技术含量较低的行业或产品转向技术含量较高的行业或产品；④股权变更型，如由于股权变更，新股东注入新的资产和业务，原客户的主营业务随之改变；⑤业务停顿型，如原客户经营业务不善，因拥有物业便放弃具体经营而改为出租物业等。

24．B【解析】供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：①货品质量，客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商对货品质量有一定保障；②货品价格；③进货渠道；④付款条件。销售渠道是销售阶段分析的内容。

25．C【解析】付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易，相反，供货商只好接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。付款条件不仅影响到客户的财务费用和资金周转，而且关系到买卖双方的交易地位。

26．D【解析】杠杆比率通过比较借入资金和所有者权益来评价借款人偿还债务的能力。杠杆比率一般包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。

27．B【解析】应收账款周转率=赊销收入净额／应收账款平均余额×100％；赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣；应收账款平均余额=（期初应收账款余额 期末应收账款余额）／2。根据公式，可得4=1000×2/（150 期末应收账款），解得期末应收账款为350万元。

28．B【解析】银行在进行损益表分析时，需将报表进行调整，从主营业务收入中减去主营业务成本、营业费用、营业税，可以得出主营业务利润，即毛利润。

29．D【解析】客户在生产经营过程中，既发生现金流入，同时又会发生现金流出，其净现金流量为正值或是负值，金额为多少，将决定其是否有现金还款。所以，贷款银行最直接关心的应该是借款人的现金流量。

30．B【解析】长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力。短期偿债能力是指客户以流动资产偿还短期债务即流动负债的能力，它反映客户偿付日常到期债务的能力。如借款人的长期负债和所有者权益之和小于长期资产，则借款人的长期偿债能力较强，短期偿债能力不受影响。

31．A【解析】应收账款周转率是反映应收账款周转速度的指标，表明一定时期内应收账款周转的次数。其计算公式为：应收账款周转率=赊销收入净额／应收账款平均余额×100%，赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣。

32．B【解析】从资产负债表的合理结构来看，长期资产应由长期资金和所有者权益支持，短期资产则由短期资金支持。对短期资产不全由短期资金支持，长期资产也不全由长期资金支持的情况，如果处理不善，就会出现问题。借款人长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，则表明借款人以部分短期负债支持了部分长期资产，那么一旦面临短期债务偿还压力，势必会影响正常的经营活动，进而影响其偿债能力。

33．C【解析】客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率之间的误差控制在一定范围内。

34．B【解析】定性分析法主要指专家判断法。专家判断法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法。

35．A【解析】项目评估的内容包括：①项目建设的必要性评估；②项目建设配套条件评估；③项目技术评估；④借款人及项目股东情况；⑤项目财务评估；⑥项目担保及风险分担；⑦项目融资方案；⑧银行效益评估。

36．C【解析】银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。

37．D【解析】工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。对项目工艺技术方案进行分析评估的目的就是要分析产品生产全过程技术方法的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案。

38．A【解析】外部条件是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。

39．D【解析】市场需求预测是在对需求量进行调查的基础上，对需求现状进行分析与评估。对当前市场需求状况进行预测分析，包括估计总的市场潜在需求量、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占有率。

40．A【解析】无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产规定有效期限的，按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。开办费在项目投产后按不短于5年的期限平均摊销。

北京地区2014年11月22日银行职业资格考试马上就要开始了。最后的冲刺阶段正是练习模考题的黄金时期。针对于此，网全力推出各科全真模考冲刺题供大家练习，希望对您知识的巩固有一定的帮助。如果还想做更多考前练习，不妨登陆网在线题库来体验一下！
41．D【解析】投资利润率是指项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，它是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。对生产期内各年利润额变化大的项目，应以生产期各年的平均年利润来计算，计算公式为：投资利润率=年利润总额或年平均利润总额÷项目总投资×100%=[（2800 3000 3200）/3]/20000=15%。

42．D【解析】盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本（含销售税金）相等，企业处于不盈不亏状态。盈亏平衡点产量=年固定成本/（产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金）=1000000/（20-15-1）=250000（件）。

43．D【解析】财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率，是反映项目获利能力的动态指标。

44．C【解析】在担保贷款中，担保企业作为第三者要以其信誉或财产对借款企业的还贷责任予以担保，因此，当借款企业不能按期偿还贷款本息时，担保企业就必须代为清偿。

45．A【解析】不得抵押的财产有：①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但担保法特别规定的除外；③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

46．A【解析】A项，在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况；抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效。

47．B【解析】在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况；抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效。若转让抵押物的价款明显低于其价值的，银行可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的，不得转让抵押物。

48．D【解析】根据《物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：①建筑物和其他土地附着物；②建设用地使用权；③以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；④生产设备、原材料、半成品、产品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通运输工具；⑦法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

49．D【解析】商业银行可接受的财产质押包括：①出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产；②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；③依法可以转让的基金份额、股权；④依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权；⑤依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。

50．A【解析】目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险：①虚假质押风险；②司法风险；③汇率风险；④操作风险。

51．A【解析】由于抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取；而在质押期间，质权人依法有权收取质物所生的天然孳息和法定孳息。

52．A【解析】信贷授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。

53．C【解析】直接授权，是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。

54．B【解析】对担保方式的审核要点包括：①所采用的担保方式应满足合法合规性要求，担保人必须符合法律、规则规定的主体资格要求，担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利，担保人对其拥有相应的所有权和处置权，且担保行为获得了担保人有权机构的合法审批，并按法规要求在有权机构办理必要的抵（质）押登记；②担保应具备足值性，保证人应具备充足的代偿能力，抵（质）押品足值且易变现；③所采用的担保还应具备可控性，银行在担保项下应拥有对借款人、担保人相应的约束力，对保证人或抵（质）押品具有持续监控能力；④担保须具备可执行性及易变现性，并考虑可能的执行与变现成本。

55．D【解析】D项，担保人对担保品拥有相应的所有权和处置权。

56．C【解析】对担保方式下的担保品要求是：必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利，担保人对其拥有相应的所有权和处置权，且担保行为获得了担保人有权机构的合法审批，并按法规要求在有权机构办理必要的抵（质）押登记。C项错误，因为担保人对担保物有处置权。

57．B【解析】根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容包括：①贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求；②及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料；③配合贷款人对贷款的相关检查；③发生影响其偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款人；④进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。

58．C【解析】放款执行部门的核心职责是贷款发放和支付的审核，集中统一办理授信业务发放，专门负责对已获批准的授信业务在实际发放过程中操作风险的监控和管理工作。其主要职能包括：①审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性；②核准放款前提条件，主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实；③其他职责。除上述职责外，放款执行部门还可以参与贷后管理工作：参与授信业务的监测、检查与管理工作；做好贷款存续期内各项贷款限制性条件的履约情况；配合做好贷款到期及提前收回的本息管理工作等。

59．C【解析】放款执行部门的核心职责是贷款发放和支付的审核，集中统一办理授信业务发放，专门负责对已获批准的授信业务在实际发放过程中操作风险的监控和管理工作。其主要职能包括：①审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性；②核准放款前提条件，主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实。C项审核贷款风险及定价是中台授信审批部门的责任。

60．B【解析】贷款发放的原则包括：①计划、比例放款原则，借款人用于建设项目的其他资金（自筹资金和其他银行贷款）应与贷款同比例支用；②进度放款原则，在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款；③资本金足额原则，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。题中所述的贷款发放原则为进度放款原则。

61．B【解析】实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其核心要义有以下几个方面：①满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的；②按进度发放贷款是实贷实付的基本要求；③受托支付是实贷实付的重要手段；④协议承诺是实贷实付的外部执行依据。

62．A【解析】贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

63．C【解析】对借款人的贷后监控，主要包括对借款人经营状况、管理状况、财务状况、还款账户及与银行往来情况的监控。

64．A【解析】公司信贷业务人员应培养良好的观察能力，力求对企业进行全面、广泛的了解。一方面，要注意企业在日常的商务活动中是否出现不讲诚信的行为，是否出现隐瞒经营情况的现象及其他各种异常情况；另一方面，对异常的经营情况和财务变动一定要进行调查和分析，找出问题根源。A项是企业与银行往来异常现象；BCD三项均属于企业存在的经营风险。

65．C【解析】财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据，还可对贷款存续期间借款人的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等财务指标提出控制要求。

66．D【解析】保证实力主要是指保证人的财务状况，如现金流量、或有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。良好的保证意愿是保证人提供担保和准备履行担保义务的基础。

67．B【解析】在对保证人资格审查中，保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。应尽可能避免借款人之间相互担保或连环担保。

68．C【解析】借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。

69．C【解析】“提前还款”条款可以包括以下内容：①未经银行的书面同意，借款人不得提前还款；②借款人应在提前还款日前30天（或60天）以书面形式向银行递交提前还款的申请，其中应列明借款人要求提前偿还的本金金额；③已提前偿还的部分不得要求再贷；④对于提前偿还的部分可以收取费用。

70．A【解析】B项，关注类贷款的描述是“尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素”；C项，损失类贷款的描述是“在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分”；D项，可疑类贷款的描述是“借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失”。

71．C【解析】我国贷款风险分类标准的一条核心内容是贷款偿还的可能性。在市场约束和法制健全的情况下，借款人的还款能力几乎是惟一重要的因素。

72．A【解析】在评估抵押品价值，并确定将其变现是否能获得足够的资金偿还贷款时，业务人员通常要通过对抵押品的分析来鉴别抵押品的有效性以及抵押品的市场价值。担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上。因此业务人员在分析抵押与担保时，要判断抵押与担保是否能够消除或减少贷款风险损失的程度。A项，在分析抵押品变现能力和现值时，在有市场的情况下，按照市场价格定价，在没有市场的情况下，应参照同类抵押品的市场价格定价。

73．C【解析】银行对客户信誉进行分析，包括对其还款记录、对外资信、高管层以及客户的股东（尤其是大股东）进行分析。借款人还款记录分析从某种程度上反映了借款人的道德水准、资本实力、经营水平、担保能力和信用水平等。

74．A【解析】从事前风险管理的角度看，可以将贷款损失分为预期损失和非预期损失，通常银行提取资本金来覆盖非预期损失，提取准备金来覆盖预期损失。因此，贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。贷款损失准备金又可分为三种：普通准备金、专项准备金和特别准备金。

75．A【解析】常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。常规清收需要注意以下几点：①要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力；②利用政府和主管机关向债务人施加压力；③要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款；④要将依法收贷作为常规清收的后盾。

76．C【解析】根据《民事诉讼法》的规定，债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令。债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出书面异议。

77．B【解析】保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

78．A【解析】依法清收时，在起诉前或者起诉后，为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全。对于借贷关系清楚的案件，债权银行也可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令。

79．D【解析】2008年4月1日起施行的修正后的《民事诉讼法》规定申请强制执行的法定期限为2年。申请强制执行期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算。

80．A【解析】目前商业银行的贷款重组方式主要有六种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转为资本和以资抵债。但在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。